По всем вопросам звоните:

Договор займа с нерезидентом

Все договоры

Кому подойдет договор:

  • Подойдет нерезидентам (иностранным компаниям или гражданам), которые собираются дать в долг деньги, а также всем, кто собирается взять в долг деньги у нерезидентов.
  • Договор нужно зарегистрировать в Национальном банке Украины.
Автор: Эдуард Волобоев, юрист компании SmartDoc

Понятие и предмет
По договору займа с нерезидентом одна сторона (иностранная компания или иностранец) передает в собственность другой (украинской) стороне деньги. Вторая сторона обязуется через определенное время вернуть такую же сумму денег.
Предметом договора могут быть денежные средства в иностранной валюте.
 
Стороны
Предоставлять заем могут нерезиденты - иностранная компания или иностранный гражданин, которые не являются налогоплательщиками в Украине. Получать заем могут как физические лица, так и физические лица - предприниматели, юридические лица, зарегистрированные в Украине как налогоплательщики.
Лицо, передающее деньги, называется Заимодатель, а то, что получает - Заемщик.
Заимодателем может выступить только владелец средств, а другие лица - с его официального разрешения (например, доверенность, договор поручения).
 
Существенные условия договора (которые обязательно нужно включить)
Закон требует обязательно определить в договоре информацию о сумме, валюте займа и срок, на который выдается заем. Также необходимо указать, уплачиваются ли проценты за пользование средствами (в каком размере и порядке).
 
Важным моментом является то, что законодательство ограничивает максимальный размер процентов по таким договорам.
Размер выплат за пользование займом, включая проценты, комиссии, неустойки и другие платежи, в том числе санкции за ненадлежащее выполнение условий договора (на дату поступления в НБУ документов для регистрации договора), не должен превышать размер выплат по этому кредиту, рассчитанный исходя из установленной Национальным банком максимальной процентной ставки по договорам, действующей на дату поступления в НБУ документов.
 
На сегодня, согласно постановлению Правления НБУ от 03.08.2004 № 363 «Об установлении процентных ставок по внешним заимствованиям резидентов», для валют 1-й группы классификатора (в т.ч. английские фунты, доллары США, евро) для фиксированной процентной ставки установлены:
  • со сроками займов до 1 года - не выше 9,8% годовых;
  • со сроками займов от 1 до 3 лет - не выше 10% годовых;
  • со сроками займов свыше 3 лет - не выше 11% годовых.

Форма договора
Договор займа с нерезидентом заключается обязательно в письменной форме. При этом договор до фактического получения средств подлежит обязательной регистрации в Национальном Банке Украины по местонахождению Заемщика. Регистрация осуществляется через банк, обслуживающий счет Заемщика.
Регистрация проводится в соответствии с постановлением Правления НБУ от 17 июня 2004 года № 270, (зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины 15 июля 2004 г. за № 885/9484 «Об утверждении Положения о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам»).
 
Данный документ содержит также форму документа «Уведомление о договоре, заключенном резидентом-заемщиком, который не является банком». Форму заполняет Заемщик и подает для регистрации в НБУ в обслуживающий банк.
 
Нормы права
Так как данный договор является внешнеэкономическим, отношения сторон могут регулироваться как правом Украины, так и правом страны, где находится Заимодатель.
Если стороны в договоре избрали право Украины, то отношения между ними регулируются Гражданским кодексом Украины (а если с украинской стороны договор заключает предприниматель или юридическое лицо - также Хозяйственным кодексом Украины), Законом Украины «О внешнеэкономической деятельности», Законом Украины «О международном частном праве».
 
В любом случае процесс регистрации договора в НБУ регулируется следующими нормативно-правовыми актами:
  • Указом Президента Украины «О регулировании порядка получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и применения штрафных санкций за нарушение валютного законодательства» от 27 июня 1999 года № 734/99,
  • постановлением Правления НБУ от 17 июня 2004 года № 270 (зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины 15 июля 2004 г. за № 885/9484 «Об утверждении Положения о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам»),
  • постановлением Правления НБУ от 03.08.2004 № 363 «Об установлении процентных ставок по внешним заимствованиям резидентов».
 
Заключение договора
Договор считается заключенным с момента его подписания, если в нем прописаны все существенные условия (см. "Существенные условия договора"). Однако осуществлять свои права и обязанности фактически стороны могут только после регистрации договора в НБУ.
 
Изменение и расторжение договора
Изменение договора или его расторжения происходит посредством заключения дополнительного соглашения к договору. Оно должно быть заключено в той же форме, что и договор займа (письменной - см. "Форма договора").
Дополнительное соглашение, предусматривающее изменения и/или дополнения, касающиеся сторон зарегистрированного договора, суммы, валюты, срока кредита, размера процентной ставки, комиссий, неустойки, других установленных настоящим договором платежей, в том числе тех, которые являются санкциями за ненадлежащее исполнение договора, влияющие на размер выплат за пользование займом, требуют регистрации в НБУ в порядке, установленном для регистрации договора.
 

 
*Следует иметь в виду, что на практике достаточно сложно зарегистрировать договор с первой попытки. Поэтому следует быть готовым к тому, что отдельное региональное подразделение НБУ может предложить внести определенные правки в текст договора. В связи с этим рекомендуем определять условие о моменте предоставления займа с максимальным запасом (чтобы была возможность дважды подать на регистрацию договор, не внося изменений относительно даты предоставления займа), а не вплотную (11 рабочих дней). 
 
Также необходимо особенно внимательно заполнить реквизиты сторон в договоре и сообщении.
В сообщении не рекомендуем оставлять пустые графы или ставить прочерки. В графах, касающихся положений, которые не содержатся в договоре, рекомендуем писать «не предусмотрено».
 
Документы, составленные на иностранном языке, представляются резидентом-заемщиком вместе с их переводом на украинский язык, заверенным подписью переводчика (подлинность подписи переводчика удостоверяется нотариально), или нотариусом. Не требуют перевода документы, составленные на русском языке, или текст которых изложен одновременно на иностранном и украинском/русском языках.

 

Контакты Чат Помощь